Sourcing Furniture from Vietnam: Why Buyers Moved $13 Billion of Orders Here

9 phút đọc

Tại sao các bên mua lại chuyển đơn hàng sang Việt Nam

Sự chuyển biến này bắt đầu diễn ra mạnh mẽ hơn sau năm 2018, khi Mỹ áp dụng Điều 301^[3] mức thuế 25% đối với đồ nội thất có xuất xứ từ Trung Quốc. Các bên mua nhập khẩu ghế bọc nệm, đồ gỗ đóng hộp và đồ nội thất ngoài trời từ Trung Quốc đã chứng kiến chi phí nhập khẩu tăng vọt gần như ngay lập tức. Việt Nam, vốn đã là một trung tâm sản xuất có năng lực, đã tiếp nhận một phần lớn các đơn hàng được chuyển hướng này.

Hai hiệp định thương mại đã giúp việc duy trì quyết định đó trong dài hạn trở nên dễ dàng hơn. Theo Hiệp định Đối tác Toàn diện và Tiến bộ Xuyên Thái Bình Dương (CPTPP)^[2], hàng hóa xuất xứ từ Việt Nam được nhập khẩu vào Canada, Úc, Nhật Bản và một số thị trường thành viên khác với mức thuế ưu đãi hoặc thuế suất bằng không, điều này có ý nghĩa quan trọng đối với các thương hiệu bán hàng vào nhiều khu vực địa lý khác nhau từ cùng một nhà máy. Theo Hiệp định EVFTA^[1], đồ nội thất có tỷ lệ thành phần xuất xứ từ Việt Nam đủ điều kiện sẽ được nhập khẩu vào EU với mức thuế suất ưu đãi, giúp tiết kiệm đáng kể chi phí so với các mặt hàng phải chịu biểu thuế tiêu chuẩn của EU đối với đồ nội thất bằng gỗ.

Ngành xuất khẩu đồ gỗ của Việt Nam tập trung tại một vành đai kéo dài từ tỉnh Bình Dương về phía bắc qua Thành phố Hồ Chí Minh và ra đến Đồng Nai. Các nhà máy trong hành lang này không phải là các cơ sở sản xuất quy mô nhỏ. Nhiều nhà máy có từ 500 đến 2.000 công nhân và đạt chứng nhận ISO 9001^[6] các chứng nhận chất lượng, đồng thời vận chuyển trực tiếp vào container thông qua hệ thống theo dõi sản xuất được tích hợp với hệ thống ERP. Giá trị xuất khẩu đồ gỗ hàng năm từ cụm công nghiệp này đã duy trì ở mức trên 10 tỷ USD trong nhiều năm liên tiếp, điều này cho thấy rõ năng lực sản xuất thực tế của cụm công nghiệp này.

Những điều mà các nhà máy sản xuất đồ nội thất Việt Nam thực sự làm tốt

Việc hiểu rõ những nhà máy Việt Nam nào thực sự có năng lực sản xuất sâu rộng sẽ giúp người mua phân loại đơn hàng phù hợp với từng cấp độ năng lực sản xuất.

Đồ nội thất làm từ gỗ nguyên khối và gỗ công nghiệp là thế mạnh rõ rệt nhất. Việt Nam có nguồn cung dồi dào gỗ cao su (một loại cây trồng bền vững), gỗ keo, cùng các loại gỗ nhập khẩu như gỗ tếch, gỗ sồi và gỗ óc chó. Các nhà máy tại Bình Dương vận hành các dây chuyền gia công CNC, ghép mộng ngón tay và lắp ráp mộng chim, có chất lượng tương đương với các cơ sở sản xuất tầm trung tại châu Âu. Đối với bộ giường ngủ, đồ nội thất phòng ăn và kệ, phân khúc này đã phát triển ổn định và có khả năng cạnh tranh về giá.

Đồ nội thất bọc nệm đã tăng trưởng đáng kể. TP.HCM và các tỉnh lân cận có một cụm các nhà cung cấp vải và mút xốp, hỗ trợ cho sản xuất đồ nội thất bọc nệm trong nước. Thời gian giao hàng đối với các mặt hàng bọc nệm (ghế sofa, ghế ăn, ghế đôn) dài hơn so với đồ gỗ đóng sẵn do việc tìm nguồn cung ứng vải tạo thêm yếu tố biến động; tuy nhiên, những người mua đặt hàng trước 6 tháng vẫn cho rằng phân khúc này là khả thi.

Đồ nội thất ngoài trời và đồ nội thất bằng mây đại diện cho một phân khúc thị trường riêng biệt. Việt Nam là một trong số ít quốc gia sở hữu cả chuỗi cung ứng nguyên liệu mây tre và nguồn nhân lực thủ công để sản xuất các sản phẩm ngoại thất dệt tay chất lượng cao trên quy mô thương mại. Các bên mua từng nhập khẩu mặt hàng này từ Trung Quốc đã gặp phải vấn đề về chất lượng không ổn định; trong khi đó, các nhà máy tại Việt Nam chuyên về phân khúc này thường vượt trội hơn hẳn về độ bền và độ hoàn thiện.

Một ghi chú thực địa từ các nhà máy đủ tiêu chuẩn tại Bình Dương: sự chênh lệch giữa một nhà máy báo giá 180 USD và một nhà máy báo giá 230 USD cho cùng một chiếc ghế ăn bằng gỗ nguyên khối thường không phải do biên lợi nhuận, mà là do nguồn gốc gỗ. Báo giá thấp hơn thường đồng nghĩa với việc sử dụng các lô gỗ hỗn hợp hoặc không có giấy tờ chứng minh nguồn gốc. Điều này rất quan trọng, như phần tiếp theo sẽ giải thích.

“Cái bẫy về tính hợp pháp của gỗ” mà mọi người mua đều phải vượt qua

Đây chính là vấn đề phổ biến nhất mà những người lần đầu mua đồ nội thất tại Việt Nam thường gặp phải, và hậu quả của nó không hề nhỏ.

Đạo luật Lacey của Hoa Kỳ quy định rằng bất kỳ loại gỗ hoặc sản phẩm gỗ nào nhập khẩu vào Hoa Kỳ đều phải kèm theo giấy tờ chứng minh loài gỗ, quốc gia khai thác và việc gỗ đó được khai thác hợp pháp theo luật pháp của quốc gia xuất xứ. Người nhập khẩu chính thức phải chịu trách nhiệm này, chứ không phải nhà máy. Nếu Hải quan Hoa Kỳ phát hiện có vấn đề với lô hàng và người nhập khẩu không thể xuất trình được hồ sơ giấy tờ đầy đủ, hàng hóa có thể bị tịch thu và người nhập khẩu sẽ phải đối mặt với các hình phạt dân sự hoặc hình sự.

Quy định về Gỗ của EU đã được thay thế bằng EUDR, có hiệu lực từ năm 2023 và yêu cầu các nhà nhập khẩu đưa sản phẩm nội thất ra thị trường EU phải thực hiện quy trình thẩm định để chứng minh rằng gỗ trong sản phẩm không có nguồn gốc từ các khu vực bị phá rừng hoặc suy thoái rừng sau ngày 31 tháng 12 năm 2020. EUDR áp dụng cho gỗ nguyên khối, ván ép và các tấm gỗ công nghiệp. Quy định này yêu cầu dữ liệu định vị địa lý với độ chính xác cấp GPS đối với các lô rừng, chứ không chỉ đơn thuần là tuyên bố về loài gỗ.

FSC^[7] Chứng nhận là cách rõ ràng nhất để đáp ứng cả hai nhóm yêu cầu này. Một nhà máy sở hữu chứng chỉ Chuỗi hành trình sản phẩm (Chain of Custody) của FSC có thể truy xuất nguồn gốc gỗ từ các khu rừng được quản lý bền vững thông qua toàn bộ quy trình sản xuất cho đến sản phẩm hoàn thiện. Số chứng nhận, phạm vi áp dụng và thời hạn hiệu lực của chứng nhận FSC được hiển thị trên công cụ tra cứu chứng nhận tại fsc.org, nhờ đó người mua có thể tự mình xác minh các tuyên bố thay vì chỉ tin tưởng vào những cam kết của nhà máy.

Theo kinh nghiệm của chúng tôi trong việc đánh giá các nhà máy sản xuất đồ nội thất trên khắp Việt Nam, khoảng 40 đến 50 phần trăm các nhà máy sản xuất đồ gỗ nguyên khối hiện đang sở hữu chứng nhận Chuỗi hành trình sản phẩm (Chain of Custody) của FSC còn hiệu lực. Trong số đó, chỉ một tỷ lệ nhỏ duy trì được kỷ luật trong việc lưu trữ hồ sơ cần thiết để lập bản khai Lacey Act đầy đủ ở cấp độ SKU. Dấu hiệu nhận biết là liệu nhà máy có thể cung cấp cho quý vị bảng phân tích theo loài gỗ và quốc gia khai thác cho từng đơn hàng cụ thể trong vòng 48 giờ hay không. Nếu họ cần đến hai tuần để tổng hợp thông tin đó, hệ thống Chuỗi Quản lý (CoC) của họ thực tế không hoạt động hiệu quả.

Người mua tìm nguồn cung ứng đồ nội thất bằng mây phải tuân thủ một thủ tục kiểm tra bổ sung. Một số loài mây thuộc Phụ lục II của CITES, điều này có nghĩa là nước xuất khẩu phải cấp giấy phép xuất khẩu CITES. Cơ quan Quản lý CITES của Việt Nam là đơn vị cấp các giấy phép này; người mua nên xác minh lịch sử giấy phép CITES của nhà máy trước khi lô hàng đầu tiên được xuất xưởng.

Cách bắt đầu tìm nguồn cung ứng đồ nội thất từ Việt Nam

Các bước thực tế dành cho người mua nhà lần đầu không phức tạp như những quy định pháp lý khiến người ta tưởng tượng, miễn là quá trình thẩm định được thực hiện theo đúng trình tự.

Bước 1: Trước tiên, hãy xác định danh mục và các yêu cầu tuân thủ của bạn. Trước khi liên hệ với bất kỳ nhà máy nào, hãy xác định rõ thị trường mục tiêu của bạn (Mỹ, EU hoặc cả hai), loại gỗ bạn ưa chuộng, cũng như liệu sản phẩm của bạn có cần giấy chứng nhận FSC cho kênh bán lẻ hay không. Một số nhà bán lẻ tại Mỹ yêu cầu tất cả các sản phẩm gỗ phải có chứng nhận FSC; nếu nhà bán lẻ của bạn cũng có yêu cầu này, điều đó sẽ ngay lập tức thu hẹp danh sách các nhà máy tiềm năng và giúp bạn loại bỏ những nhà máy không đủ điều kiện để đáp ứng nhu cầu của bạn.

Bước 2: Đánh giá mức độ tuân thủ của các nhà máy trước khi báo giá. Mô hình chúng ta thường gặp nhất là người mua đảo ngược trình tự này: nhận được báo giá thấp, bị thu hút bởi mức giá đó, rồi mới phát hiện ra ba tháng trước khi giao hàng rằng nhà máy không thể cung cấp các tài liệu theo Đạo luật Lacey. Hãy yêu cầu số chứng chỉ FSC CoC ngay trong email đầu tiên. Kiểm tra thông tin này tại fsc.org. Yêu cầu một mẫu tờ khai xuất xứ từ nước thu hoạch cho một đơn hàng hiện có. Các nhà máy có thể cung cấp các tài liệu này một cách nhanh chóng thường đã quen làm việc với những người mua chú trọng đến việc tuân thủ quy định.

Bước 3: Yêu cầu mẫu thử trước khi quyết định tiến hành sản xuất hàng loạt. Thông lệ tiêu chuẩn trên thị trường này là thanh toán chi phí mẫu (thường từ 150 đến 400 USD mỗi chiếc đối với các sản phẩm gỗ nguyên khối) cộng với cước vận chuyển hàng không. Thời gian chờ nhận mẫu sản xuất từ một nhà máy đủ tiêu chuẩn thường là từ 3 đến 5 tuần. Không nên chấp nhận hình ảnh làm thay thế. Việc kiểm tra mẫu cần bao gồm độ bám dính của lớp hoàn thiện, độ chắc chắn của các mối nối, độ chính xác của ngăn kéo và trọng lượng so với thông số kỹ thuật.

Bước 4: Thỏa thuận các điều khoản về khoản đặt cọc và các mốc tiến độ sản xuất. Thông lệ trên thị trường xuất khẩu đồ nội thất Việt Nam là đặt cọc 30% khi xác nhận đơn hàng và thanh toán 70% khi nhận được vận đơn trước khi giao hàng. Một số nhà máy có mối quan hệ lâu dài với khách hàng sẽ chuyển sang cơ cấu thanh toán 30/40/30 (đặt cọc, giữa quá trình sản xuất, trước khi giao hàng). Tránh áp dụng cơ cấu thanh toán 50/50 cho các đơn hàng đầu tiên; cơ cấu này làm giảm động lực của nhà máy trong việc đảm bảo các mốc giao hàng.

Bước 5: Sử dụng dịch vụ kiểm tra trước khi xuất hàng của bên thứ ba. Các công ty kiểm định có trụ sở tại Việt Nam (SGS, Bureau Veritas và một số đơn vị kiểm soát chất lượng độc lập tại TP.HCM) cung cấp dịch vụ kiểm tra nhà máy với mức phí từ 250 đến 400 USD mỗi ngày công. Đối với đơn hàng container đầy, đây là một khoản chi phí bảo hiểm đơn giản. Các chuyên viên kiểm tra sẽ kiểm tra sự tuân thủ của sản phẩm so với mẫu đã được phê duyệt, tính nguyên vẹn của bao bì và độ chính xác của nhãn mác trên thùng carton.

Đối với những người mua muốn có một danh sách các nhà máy đã được kiểm định thay vì phải liên hệ ngẫu nhiên với các nhà máy, thì Danh bạ nhà cung cấp VietConnect liệt kê các nhà sản xuất đồ nội thất đã được xác minh thông qua quy trình chấm điểm 7 tiêu chí của chúng tôi, bao gồm cả tình trạng chứng nhận tuân thủ. Để thực hiện ước tính sơ bộ về chi phí nhập khẩu trước khi quyết định lựa chọn kênh cung ứng, Công cụ tính chi phí nhập khẩu của VietConnect tính thuế, cước vận chuyển và các khoản phí cảng theo mã HS và thị trường đích.

Các câu hỏi thường gặp

Câu hỏi: Liệu tất cả hàng xuất khẩu đồ nội thất của Việt Nam có tránh được mức thuế theo Điều 301 của Mỹ hay không?

Đồ nội thất có xuất xứ từ Việt Nam không phải chịu thuế theo Điều 301, vốn hiện đang áp dụng đối với hàng hóa có xuất xứ từ Trung Quốc với mức thuế lên tới 25% đối với hầu hết các mã HS về đồ nội thất. Điều kiện quan trọng là “có xuất xứ từ Việt Nam”: hàng hóa phải đáp ứng các quy tắc về chuyển đổi đáng kể và không thể chỉ đơn thuần là đồ nội thất sản xuất tại Trung Quốc được trung chuyển qua Việt Nam. Hải quan Hoa Kỳ đã tăng cường kiểm tra các tuyên bố về xuất xứ kể từ năm 2020, do đó, các tài liệu của nhà máy về nguồn gốc nguyên liệu là rất quan trọng.

Câu hỏi: Thực tế thì một bản khai theo Đạo luật Lacey đáp ứng yêu cầu phải bao gồm những nội dung gì?

Tờ khai theo Đạo luật Lacey (Mẫu PPQ 505) yêu cầu phải ghi rõ tên khoa học của từng loài gỗ, quốc gia khai thác, số lượng và đơn vị đo lường, cũng như giá trị của thành phần thực vật. Đối với một mặt hàng phức tạp như ghế sofa gỗ bọc nệm có khung, tờ khai này bao gồm các loài gỗ được sử dụng trong khung ghế. Các nhà máy thường xuyên xuất khẩu sang Hoa Kỳ nên coi việc chuẩn bị tài liệu này là một quy trình thường xuyên, chứ không phải là thứ họ chỉ lập khi có yêu cầu từ một khách hàng cụ thể.

Câu hỏi: Quy định EUDR ảnh hưởng như thế nào đến những người mua đồ nội thất nhập khẩu từ Việt Nam vào Liên minh châu Âu?

Quy định EUDR yêu cầu các nhà nhập khẩu vào thị trường EU phải thực hiện quy trình thẩm định để chứng minh rằng gỗ trong sản phẩm của họ không có nguồn gốc từ các khu đất rừng bị phá rừng hoặc suy thoái sau ngày 31 tháng 12 năm 2020. Đối với đồ nội thất gỗ nguyên khối có xuất xứ từ Việt Nam, điều này có nghĩa là phải thu thập tọa độ GPS của khu vực khai thác, bằng chứng về giấy phép khai thác hợp pháp và các tuyên bố của nhà cung cấp. Các chuỗi cung ứng được chứng nhận FSC giúp đơn giản hóa quy trình này đáng kể vì tiêu chuẩn quản lý rừng của FSC cấm việc chuyển đổi rừng tự nhiên, điều này phù hợp với yêu cầu cốt lõi của EUDR.

Câu hỏi: Người mua tại Mỹ nên kỳ vọng số lượng đặt hàng tối thiểu là bao nhiêu từ một nhà máy đạt tiêu chuẩn?

Hầu hết các nhà máy sản xuất đồ nội thất gỗ nguyên khối tại cụm xuất khẩu chính của Việt Nam đều quy định số lượng đặt hàng tối thiểu là một container 40 feet đầy đủ cho mỗi mã sản phẩm (SKU) hoặc mỗi đơn hàng, tương đương khoảng 150 đến 300 ghế ăn hoặc 40 đến 80 khung giường tùy theo kích thước. Một số nhà máy, đặc biệt là những nhà máy đã có mối quan hệ sẵn với các nhà bán lẻ, sẽ chấp nhận các container chứa nhiều mã sản phẩm (SKU) khác nhau với cùng mức đơn hàng tối thiểu chung. Các nhà máy nhắm đến thị trường cao cấp đôi khi chấp nhận đơn hàng với số lượng nhỏ hơn, nhưng thời gian giao hàng sẽ kéo dài tương ứng.